Yhdyskuntavaliokunta
Protokoll 14.09.2021/Paragraf 100

YLKV 14.09.2021 § 100  

599/01.01.01.01/2021  

Lisätiedot:

yhdyskuntatoimen johtaja Marianna Harju, puh. 050 304 1234

toimialasihteeri Leena Porvali, puh. 050 382 9233

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

Talousarvion ja -suunnitelman laadintaprosessi

Kuntalain mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kun­nal­le seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio sekä vähintään kolmea vuot­ta koskeva ta­lous­suun­ni­tel­ma. Talousarvio on samalla suun­nit­te­lu­kau­den ensimmäinen vuosi. Ta­lous­suun­ni­tel­man ja talousarvion valmistelusta se­kä ohjeistuksesta vastaa kau­pun­gin­hal­li­tus.

Yh­dys­kun­ta­va­lio­kun­ta käsittelee toimialan talousarviota kokouksissaan 14.9.2021  ja 28.9.2021. Rakennusvaliokunta käsittelee sekä hyväksyy oman ta­lo­us­ar­vioeh­do­tuk­sen­sa syyskauden ensimmäisessä kokouksessaan, jonka jäl­keen em. talousarvio si­säl­lytetään lopullisena koko toi­mi­alan val­mis­te­luun. Kau­pun­gin­hal­li­tus kä­sit­te­lee ta­lous­ar­vio­ta marraskuun ko­kouk­sis­saan ja lopullinen budjetti hyväksytään val­tuus­ton ko­kouk­ses­sa 13.12.2021. Valio­kun­ta­koh­tai­nen ta­lous­ar­vion ja ta­lous­suun­ni­tel­man val­mis­te­lu kä­sit­tää käyt­tö­ta­lous­ar­vion vuo­del­le 2022 sekä hen­ki­lös­tö- ja in­ves­toin­ti­suun­ni­tel­man vuosille 2022-2024(26). Valtuusto päät­tää si­to­vis­ta mää­rä­ra­hois­ta tu­los­alue­ta­sol­la. In­ves­toi­dun pääoman ko­ron ja pois­to­jen, se­kä si­säis­ten vyö­ry­tys­ten osuu­det tarkentuvat valtuuston bud­jet­ti­kä­sit­te­lyyn men­nes­sä.

Investointisuunnitelma vahvistuu valtuustokäsittelyn myötä joulukuussa ja sii­hen perustuva lopullinen työohjelma tuodaan valiokunnalle hy­väk­syt­tä­väk­si vuo­den 2022 alussa. Talousarvion yhteydessä valtuusto hyväksyy myös kau­pun­ki­stra­te­gian mukaisten viiden painopistealueen tavoitteiden edis­tä­mi­sen sekä toimenpiteet vuodelle 2022.

Lisäksi toimialat laativat talousarvion valmistelun yhteydessä hen­ki­lös­tö­mi­toi­tuk­sen kehitystä koskevan arvion (henkilöstösuunnitelman) suun­nit­te­lu­kau­del­le ml. mahdollisten eläköitymisten vaikutukset mitoitukseen. Kau­pun­gin toi­min­not tulee järjestää siten, että kaupungin henkilöstön ko­ko­nais­lu­ku­mää­rä ei kasva 2022-2024, ellei voida osoittaa, että palvelutarve edel­lyt­tää si­tä.

Valtuuston ohjeistuksen mukaisesti osavuosikatsausten yhteydessä ra­por­toi­daan käyt­tö­ta­lous­ar­vion ja investointihankkeiden sekä strategisten ta­voit­tei­den to­teu­tu­misesta. 

Kauniaisten kaupunkistrategia

Talousarvion yhteydessä valtuusto hyväksyy myös kaupungin kehittämisstrategian, joka perustuu valtuuston 12.3.2018 § hyväksymään Kauniaisten kaupunkistrategiaan vuosille 2018-2022. Vuosittaiset mitattavat tavoitteet asetetaan kunkin vuoden talousarvion hyväksymisen yhteydessä. Toimialat työstävät ja tarkentavat talousarviovuoden tavoitteitaan em. pohjalta. Kaupunkistrategian päivitysprosessi käynnistyy alkusyksyllä 2021, mutta uusi strategia tullaan näillä näkymin hyväksymään vasta vuoden 2022 alkupuolella, josta syystä vuoden 2022 tavoitteet ja mittarit perustuvat vuonna 2018 hyväksyttyyn strategiaan.

Strategiaan on kirjattu taloudelle kaksi tavoitetta seuraavasti:

Terve kuntatalous

- Kunnallisveroaste korkeintaan 17 %

- Rakenteellinen tulos keskimäärin ylijäämäinen

Tavoitteiden toteumaa arvioidaan osa­vuo­si­kat­saus­ten ja tilinpäätösten yhteydessä. Yhdyskuntatoimen stra­te­gi­set tavoitteet ja toimenpiteet jaetaan esityslistan oheismateriaalina va­lio­kun­nan jäsenille luottamushenkilöiden Extranetissä

Toiminta, käyttötalous ja investoinnit

Toimialan toiminnalliset tavoitteet, alustava käyttötalousarvio (ml. henkilöstösuunnitelma) vuodelle 2022 sekä investointisuunnitelma vuosille 2022-2026 on esitetty valiokunnan jäsenille jaettavassa oheismateriaalissa (luottamushenkilöiden Extranet).

Kaupungin hen­ki­lös­tö­suun­ni­tel­ma käsitellään hen­ki­lös­tö­jaos­tos­sa ennen varsinaista KH:n bud­jet­ti­kä­sit­te­lyä. Hen­ki­lös­tö­suun­ni­tel­man vakanssien lisäksi yhdyskuntatoimi, muiden toimialojen tavoin, käyttää kesä- ja kau­si­työn­te­ki­jöi­tä sekä tar­vit­taes­sa lo­ma­si­jai­sia ja/tai projektityöntekijöitä.

Käyttötalouden osalta on oheismateriaalina keväällä 2021 laadittu toimialakohtainen kehys sekä tämän pohjalta yhdyskuntatoimen alustava toiminta- ja taloussuunnitelma 2022-2026. Yhdyskuntatoimen tuloarvio on maankäyttösopimuskorvaukset mukaan lukien 18.333 miljoonaa euroa, kehysraamin ollessa 17.662 miljoonaa euroa.  Tuloarviota on kesän aikana tarkennettu lisäämällä sinne  yksi tontinosan  myynti (Helsingintie 10). Lisäksi sisäisten vuokrien määrät ovat täsmentyneet ja näin ollen hieman kasvaneet kevään arvioon nähden. Menoarvio on 13.162 miljoonaa euroa KH:n asettaman menoraamin ollessa 13.091 miljoonaa euroa, jolloin menokehys ylittyisi 71.000 eurolla. Toimialatasolla toimintakate kuitenkin paranee raamiin nähden.

Talousarvioesityksessä esitettyjen henkilöstölisäysten vaikutuksesta enin osa henkilöstömäärärahojen kasvusta saadaan katettua ostopalvelujen osuutta vähentämällä. On kuitenkin selvää, että tilakeskuksen resurssit edellyttävät vahvistusta kaupungin vaativan investointiohjelman johdosta. On myös huomattava, että vaikka tarvittava lisäresursointi nostaa määrärahavarausta käyttötalouden puolella, säästöt näkyvät investointihankkeissa. Lopulliset lukemat tarkentuvat KH:n käsittelyyn mennessä.

Kehysvalmistelun lähtökohtana on käytetty vuoden 2021 talousarviota. Toimialat ovat tuoneet esille muutostarpeet verrattuna vuoden 2021 talousarvioon. Suurimmat lisäykset vuoden 2022 kustannuksissa ovat sosiaali- ja terveystoimessa (n. 1,7 miljoonaa euroa) ja sivistystoimessa (n. 1,2 miljoonaa euroa).

Yhdyskuntatoimen osalta HSL kuntaosuuksien ennakoidaan tämän hetken tietojen mukaan kasvavan HSLn vuoden 2021 talousarvion noin 1,1 miljoonasta eurosta lähes 1,7 miljoonaan euroa. Muutostarve talousarviokehykseen on tätä pienempi, n. 150.000 euroa, sillä jo vuoden 2021 talousarviossa varauduttiin koronapandemian aiheuttamiin ylimääräisiin kustannuksiin.

Lisäksi kehysvalmistelussa on arvioitu 1,2 %:n palkankorotustarve vuodelle 2022 verrattuna vuoden 2021 talousarvion tilanteeseen.

Investointien toteutus on merkittävä osa yhdyskuntatoimen tehtäviä sekä yhdyskuntavaliokunnan päätöksentekoa. Investoinneilla on merkittävä vaikutus myös kaupungin taloudelliseen tasapainoon. Investointiosassa esitetään taulukkoon kootusti toistaiseksi tiedossa olevat investointihanke-esitykset (joille on olemassa KH:n hyväksymät tarveselvitykset tai KV:n hyväksymä suunnittelun / toteutuksen määrärahavaraus) sekä niiden kokonaiskustannusarviot investointiryhmittäin.

Investointiohjelmaan kohdistuu merkittäviä paineita, talonrakennuksen osalta erityisesti koulu- ja päiväkotiverkostotoimikunnan loppuraportissa esitettyjen hankkeiden kautta. Lisäksi energiatehokkuuden edistäminen edellyttää hankkeistusta ja kiinteistöjen kuntoarviot sisältävät suurehkojakin korjaustarpeita. Espoon kaupunkiratahanke on käynnistymässä, mikä tarkoittaa myös Kauniaisille euromääräisesti suurta infrainvestointia taloussuunnitelmavuosina.

On selvää, että kaikkia investointiesityksiä ei ole resurssisyistä mahdollista käynnistää toivotussa aikataulussa lähes yhtäaikaisesti. On välttämätöntä priorisoida toteutusjärjestys ja harkita investointien aikataulut realistiselta pohjalta.

Yhdyskuntatoimen johtaja Marianna Harju:

Valiokunta käy asiasta keskustelua ja merkitsee asian valmistelun tiedoksi. Lopullinen valiokunnan talousarvioesitys käsitellään seuraavassa kokouksessa 28.9.2021.

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Oheismateriaali:

Käyttötalouden  meno- ja tuloraamit

Yhdyskuntatoimen alustava toiminta- ja taloussuunnitelma 2022-2026 (Extranet)

Kaupunkistrategia vuodelle 2022 (luonnos) (Extranet)