Kaupunginhallitus
Protokoll 29.03.2021/Paragraf 55

KH 29.03.2021 § 55  

47/02.06.01.00/2021  

Lisätiedot:

talousjohtaja Mikael Boström, puh. 050 377 1228

laskentasuunnittelija Pauliina Aurala, puh. 050 411 1428

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös, joka käsittää konsernituloslaskelman, -taseen ja -rahoituslaskelman liitteineen.

Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa.

Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kaupungissa järjestetty. Toimialajohtajat ovat raportoineet sisäisen valvonnan toteuttamisesta annettujen ohjeiden mukaisesti kaupunginhallitukselle (oheismateriaalina vain kaupunginhallituksen jäsenille).

Vuoden 2020 tulos oli ylijäämäinen 1 653 710,30 euroa ja se oli noin 3,2 miljoonaa euroa parempi kuin vuosi sitten. Tulos oli parempi kuin alkuperäisessä talousarviossa ja noin 2,2 miljoonaa euroa parempi kuin muutetussa talousarviossa. Kaupungin toimintakate - toimintatuottojen ja toimintakulujen erotus - suureni yli 4,2 miljoonaa euroa, eli -4,3?prosenttia, verrattuna edelliseen vuoteen ja alitti muutetun talousarvion noin 800 000 eurolla. Vuosikate oli noin 4,1 miljoonaa euroa suurempi kuin edellisenä vuonna ja noin 2,2 miljoonaa euroa suurempi kuin muutetussa talousarviossa.

Investointimenot olivat 5,8 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 11,4 miljoonaa euroa). Vuoden aikana toteutui kaksi yli miljoonan euron investointia. Toinen oli Ruotsinkielisen koulukeskuksen fysiikan- ja kemianluokkien uudistaminen (noin 1,2 miljoonaa euroa) ja toinen oli rakennusten yllä- ja kunnossapitoinvestoinnit (noin 1,1 miljoonaa euroa). Investoinnit rahoitettiin pääosin omalla tulorahoituksella, vaikka kaupungilla oli lyhytaikaista lainaa vuoden lopussa 4 miljoonaa euroa. Laina otettiin turvaamaan kaupungin kassaa koronapandemian aikana.

Tilikauden ylijäämä siirretään taseen tilikauden yli-/alijäämätilille.

Tilinpäätöksen liitteenä on myös listaus toimialojen päästövähennysohjelmissa käynnistetyistä ja toteutuneista toimenpiteistä. Toimialojen vuosittain koottavat päästövähennysohjelmat koottiin ensimmäistä kertaa. Ohjelmien kautta tiekartan?tavoitteet muutetaan?konkreettisiksi tehtäviksi?kattaen kaupungin kaikki toiminnot.

Kaupunginhallituksen kokouksen jälkeen tilinpäätös siirtyy tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen tilinpäätös saatetaan valtuuston käsiteltäväksi kaupunginvaltuuston kokouksessa 14.6.2021. Samassa yhteydessä kaupunginvaltuusto käsittelee annetut tilinpäätöksen tarkastusasiakirjat eli tilintarkastajan antaman tilintarkastuskertomuksen sekä tarkastusvaliokunnan antaman arviointikertomuksen.

Liitteenä oleva tilinpäätös 2020 on luettavissa osoitteessa https://www.kauniainen.fi/files/20234/TP2020.pdf.

Kaupunginjohtaja Christoffer Masar:

Kaupunginhallitus päättää

- hyväksyä vuoden 2020 tilinpäätöksen sekä allekirjoittaa ja toimittaa sen tilintarkastajille tarkastettavaksi,

- saattaa tilinpäätöksen tarkastusvaliokunnan käsittelyn jälkeen edelleen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi,

- valtuuttaa talousjohtajan tekemään tarvittaessa vähäisiä teknisluontoisia tarkistuksia ja täsmennyksiä tilinpäätöksen toimintakertomusosaan, talousarvion toteutumisosaan ja tilinpäätöslaskelmien liitetietoihin,

- ehdottaa valtuustolle, että vuoden 2020 tilikauden ylijäämä 1 653 710,30 euroa, siirretään taseen tilikauden yli-/alijäämätilille.

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Liitteet:

Tilinpäätös 2020

Oheismateriaali:

Kaupungin johdon lausuma sisäisen valvonnan toteutumisesta 2020 (Extranet)