Kaupunginhallitus
Protokoll 28.03.2022/Paragraf 45

KH 28.03.2022 § 45  

98/02.06.01.00/2022  

Lisätiedot:

talousjohtaja Mikael Boström, puh. 050 377 1228

laskentasuunnittelija Pauliina Aurala, puh. 050 411 1428

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös, joka käsittää konsernituloslaskelman, -taseen ja -rahoituslaskelman liitteineen.

Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa.

Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kaupungissa järjestetty. Toimialajohtajat ovat raportoineet sisäisen valvonnan toteuttamisesta annettujen ohjeiden mukaisesti kaupunginhallitukselle (oheismateriaalina vain kaupunginhallituksen jäsenille).

Vuoden 2021 tulos oli alijäämäinen -760 698,52 euroa ja se oli yli 2,4 miljoonaa euroa huonompi kuin vuosi sitten. Kaupungin menot kasvoivat melkein 7,3 miljoonaa euroa, eli 9,4 prosenttia edellisestä vuodesta. Kaupungin toimintakate - toimintatuottojen ja toimintakulujen erotus - suureni yli 5,4 miljoonaa euroa, eli 8,6 prosenttia, verrattuna edelliseen vuoteen. Kaupungin verotulot kasvoivat yli 5,4 miljoonaa euroa, eli 7,9 prosenttia edellisestä vuodesta. Vuosikate oli melkein 2,6 miljoonaa euroa huonompi kuin edellisenä vuonna.

Investointimenot olivat melkein 6,6 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 5,8 miljoonaa euroa). Suurimmat investoinnit olivat Nuorisotalon peruskorjaus (hieman yli 1,6 miljoonaa euroa), Granhultsskolanin esiopetuksen tilat (melkein 1,2 miljoonaa euroa) ja Liikenneväylät (melkein 1,1 miljoonaa euroa). Investoinnit rahoitettiin omalla tulorahoituksella ja kaupungilla ei ollut lainaa vuoden lopussa.

Tilikauden alijäämä siirretään taseen tilikauden yli-/alijäämätilille.

Tilinpäätöksen liitteenä on myös listaus toimialojen päästövähennysohjelmissa käynnistetyistä ja toteutuneista toimenpiteistä. Toimialojen vuosittain koottavat päästövähennysohjelmat koottiin nyt toista kertaa. Ohjelmien kautta tiekartan tavoitteet muutetaan konkreettisiksi tehtäviksi kattaen kaupungin kaikki toiminnot.

Kaupunginhallituksen kokouksen jälkeen tilinpäätös siirtyy tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen tilinpäätös saatetaan valtuuston käsiteltäväksi kaupunginvaltuuston kokouksessa 20.6.2022. Samassa yhteydessä kaupunginvaltuusto käsittelee annetut tilinpäätöksen tarkastusasiakirjat eli tilintarkastajan antaman tilintarkastuskertomuksen sekä tarkastusvaliokunnan antaman arviointikertomuksen.

Liitteenä oleva tilinpäätös 2021 on luettavissa osoitteessa https://www.kauniainen.fi/wp-content/uploads/2022/03/TP2021.pdf.

Kaupunginjohtaja Christoffer Masar:

Kaupunginhallitus päättää

- hyväksyä vuoden 2021 tilinpäätöksen sekä allekirjoittaa ja toimittaa sen tilintarkastajille tarkastettavaksi,

- saattaa tilinpäätöksen tarkastusvaliokunnan käsittelyn jälkeen edelleen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi,

- valtuuttaa talousjohtajan tekemään tarvittaessa vähäisiä teknisluontoisia tarkistuksia ja täsmennyksiä tilinpäätöksen toimintakertomusosaan, talousarvion toteutumisosaan ja tilinpäätöslaskelmien liitetietoihin,

- ehdottaa valtuustolle, että vuoden 2021 tilikauden alijäämä -760 698,52 euroa, siirretään taseen tilikauden yli-/alijäämätilille.

....

Talousjohtaja esitteli tilinpäätöksen sisältöä.

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Liitteet:

Tilinpäätös 2021

Oheismateriaali:

Kaupungin johdon lausuma sisäisen valvonnan toteutumisesta 2021 (Extranet)