Yhdyskuntavaliokunta
Protokoll 09.09.2025/Paragraf 77

YLKV 09.09.2025 § 77  

618/00.03.00/2024  

Lisätiedot:

yhdyskuntatoimen johtaja Marianna Harju, puh. 050 304 1234

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

Kuntalain 121 §:n mukaan tarkastusvaliokunnan tehtävänä on arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Arvioinnin tulokset esitetään arviointikertomuksessa. Arviointikertomus käsitellään valtuustossa tilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunginhallitus antaa valtuustolle lausunnon toimenpiteistä, joihin arviointikertomus antaa aihetta.

Tarkastusvaliokunta on käsitellyt vuoden 2024 arviointikertomusluonnosta kokouksissaan 20.3., 10.4., 29.4., 6.5. sekä 14.5.2025. Tarkastusvaliokunta on 19.5.2025 § 24 hyväksynyt ja allekirjoittanut tarkastusvaliokunnan arviointikertomuksen vuodelta 2024 ja päättänyt saattaa sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi. KV on kokouksessaan 9.6.2025 § 24 merkinnyt arviointikertomuksen tiedoksi. 

Tarkastusvaliokunnan hyväksymä arviointikertomus on oheismateriaalina.

Yleistä vuodesta 2024

Vuonna 2024 valtuusto hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman vuosille 2025–2027. Tulosta syntyi jo samana vuonna. Kaupungin henkilöstömenot kasvoivat vuonna 2024 vuoden 2023 tilinpäätökseen nähden ainoastaan 0,06 %, vaikka työehtosopimusten mukaiset palkankorotukset olivat yhteensä 4,73 % suhteessa vuoden 2023 talousarvioon. Irtisanomisilta onneksi vältyttiin. Koko kaupungin organisaatio on ollut mukana toteuttamassa säästö- ja uudistamistoimenpiteitä.

Vuonna 2024 kaupungin veroaste oli 4,40 %. Tulos toteutui talousarvion noin -2,7 miljoonasta noin -130.000 euroon. Valtionosuuden määrä tulevina vuosina aiheuttaa epävarmuutta. Vuonna 2024 verotulot olivat yhteensä 26,5 miljoonaa euroa ja valtionosuudet 21,5 miljoonaa euroa (ennen sote-uudistusta valtionosuudet olivat 3,9 miljoonaa euroa).

Kauniaisten väestökehitys on viimeiset kolme vuotta ollut negatiivinen. Asukasluku vuoden 2021 lopussa oli 10 401 ja vuoden 2024 lopussa 10 247. Vuosina 2022–2024 ei kaupungissa valmistunut yhtään kerrostaloa, ainoastaan 44 pientaloa. Kaupungin elinvoiman turvaamiseksi tarvitaan lisää rakentamista ja uusia asukkaita. Tämän edellytyksenä on kaavoituksen elpyminen.

Suurimmat jo käynnissä olevat investoinnit tulevina vuosina ovat kaupunkirata, yhteensä n. 30 miljoonaa euroa ja Kasavuoren koulukeskuksen uudisrakennus, arvio 17 miljoonaa euroa. Kaupungilla on kokoonsa nähden laaja kiinteistöomaisuuskanta, joka myös kerryttää korjausvelkaa. Kaupunginhallitus teki syksyllä 2024 periaatepäätöksen kiinteistöistä, joista kaupunki tulee luopumaan. Toteutusaika vaihtelee eri kiinteistöjen osalta.

Tarkastusvaliokunta toteutti vuoden 2024 arvioinnin valtuustokaudelle 2021-2025 laatimansa arviointisuunnitelman ja vuoden 2024 arvioinnin työohjelman mukaisesti. Arvioinnin painopistealueena vuonna 2024 oli yleishallinto, riskienhallinta ja turvallisuus, yhdyskuntatoimi, sivistystoimi ja terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen.

Tarkastusvaliokunnan arviointityö perustui kaupungin tilinpäätökseen 2024, talousarvioon 2025 sekä taloussuunnitelmaan 2026–2027. Lisäksi tarkastusvaliokunta perehtyi kaupunginhallituksen ja valiokuntien pöytäkirjoihin sekä muihin selvityksiin. Tarkastusvaliokunta kuuli kaupungin viranhaltijoita ja työntekijöitä. Tarkastusvaliokunta kokoontui 11 kertaa vuoden 2024 arviointitehtäväänsä varten.

Seuraavassa käsitellään arviointikertomuksen huomioita yhdyskuntatoimen tavoitteiden ja toimenpiteiden osalta, jotka tarkastusvaliokunnan arvion mukaan eivät ole edenneet, joiden raportoinnissa on puutteita tai joihin kohdistuu kysymyksiä.

Talouden tavoitteiden toteutumisen arviointi (Arviointikertomuksen luku 4)

Yhdyskuntatoimen toimialalla toimintakate toteutui talousarviota 0,84 milj. euroa parempana.

Vastine: Toimintamenojen toteumaprosentti oli 88,7 %. Toimialan toiminta onnistuttiin toteuttamaan pitkälti KV:n hyväksymän budjetin puitteissa. Merkittävimmät alitukset olivat henkilöstömenojen sekä aineiden ja tarvikkeiden ostojen osalla. Henkilöstömenoja hillittiin tarkoituksellisesti pidättäytyen joistakin tehtävien täyttämisistä vuoden aikana sekä henkilöstövaihdosten yhteydessä joidenkin tehtävien ollessa väliaikaisesti täyttämättä rekrytintiprosessin ajan. Aineiden ja tarvikkeiden toteumat alittivat määrärahavarauksen lähinnä energian (sähkö ja lämmitys) sekä elintarvikeostojen osalla. Elintarvikkeiden ostojen osalla oli varauduttu vuoden 2023 kustannuskehityksen perusteella suurempaan nousuun, mitä todellisuudessa ilmeni. Lisäksi uuden hankintasopimuksen myötä saavutettiin merkittäviä säästöjä sopimuksen isompien hankintavolyymien johdosta. Sähkö- ja lämmitysenergian hintakehitys kääntyi laskevaksi verrattuna vuoden 2023 hintatasoon. Talousarviossa oli varauduttu edelleen nousevaan energiahintojen kehitykseen, ja näin ollen talousarvion mukaiset määrärahat alittuivat merkittävästi. Tilakeskus on parin viime vuoden ajan vastannut omana toimintana kaupungin kiinteistöhuollon ylläpitokorjausten sähkötöistä, ja tämäkin on osaltaan vaikuttanut käyttämättömän määrärahan osuuteen aikaansaatuina säästöinä. Oman toiminnan säästö on arvioitavissa olevan n. 100 000 euroa vuositasolla. Kaupunginhallituksen asettamia talouden tasapainottamiseen tähtääviä toimenpiteitä on muutenkin edistetty ja toteutettu.

Merkittävimpien investointien määrärahan käyttö on alittunut merkittävästi lähes kaikkien kohdalla. Erityisesti määrärahan käyttö on alittunut Kasavuoren koulukeskuksen A-siiven korjauksen sekä pyöräilyväylä Baanan osalta.

Vastine: Investointiohjelmaa laadittaessa pyritään arvioimaan tulevan vuoden määrärahatarve kullekin investoinnille mahdollisimman oikean suuruiseksi sen hetkisen tiedon mukaan. On kuitenkin varsin tavallista, että pitkäkestoisten, usean vuoden mittaisten hankkeiden ollessa kyseessä, määrärahan käyttö vuositasolla ei aina vastaa aiemmin arvioitua. Hankkeeseen saattaa kohdistua viivästyksiä lukuisista eri syistä, harvemmin tulee vastaan tilanteita, joissa hanketta päästään edistämään arvioitua nopeammin. Mikäli hankkeelle varattu vuosimääräraha ei näyttäisi riittävän, tulisi puuttuva määrärahaosuus erikseen anoa lisämäärärahana. On siis tarkoituksenmukaista, että määrärahassa on varauduttu hankkeen ripeään etenemiseen, kuitenkin ylibudjetointia välttäen.

Kauniaisten kaupunkistrategian 2023-2030 valtuustokauden tavoitteiden ja vuoden 2023 toimenpiteiden toteutumisen arviointi (Arviointikertomuksen luku 5 ja liite 1)

Yhdyskuntatoimen johtaja Marianna Harju:

Valiokunta hyväksyy vastineet tarkastusvaliokunnan vuoden 2024 arviointikertomuksessaan esiin nostamista havainnoista yhdyskuntatoimen toimialan osalta ja lähettää sen edelleen yleishallinnolle koottavaksi koko kaupungin lausuntoon KH:lle.

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Oheismateriaali:

Tarkastusvaliokunnan arviointikertomus vuodelta 2024

Jakelu:

Kaupunginhallitus